Calculadora de IVA / Impuesto Sobre Ventas
Calcula el IVA en segundos. Mete un precio sin impuesto y un tipo para ver el total, o un precio con impuesto incluido para sacar el precio original. Funciona con IVA español, IVA latinoamericano, VAT europeo, sales tax estadounidense y cualquier tipo personalizado, en cualquier divisa.
IVA, VAT y Sales Tax — Misma Matemática, Sistemas Distintos
Esta calculadora vale para cualquier impuesto sobre consumo: IVA español y latinoamericano, VAT europeo, MwSt. alemán, TVA francés, GST canadiense/australiano, sales tax estadounidense, ISV mexicano, IGV peruano. La aritmética es la misma da igual el nombre:
Total = Base × (1 + tipo) | Base = Total / (1 + tipo)
La diferencia económica de fondo está en cómo se cobra: el IVA y VAT se recaudan en cada fase de producción (con deducción del IVA soportado), mientras que el sales tax estadounidense se cobra solo en la venta final al consumidor. El comprador paga lo mismo al final. El artículo de Wikipedia sobre IVA repasa la teoría con detalle.
Mismos auriculares, distinto país, experiencia de compra muy diferente
Imagina unos auriculares con precio base de 100 €. Esto pagas en caja:
| Lugar | Sistema | Precio en la Etiqueta | Total a Pagar |
|---|---|---|---|
| Oregon, EEUU | 0% sales tax | 100 € | 100 € |
| California, EEUU | 7,25% estatal + ~2% local | 100 € | 109,25 € |
| Nueva York | 8,875% combinado | 100 € | 108,88 € |
| España | 21% IVA (incluido) | 121 € | 121,00 € |
| Alemania | 19% MwSt. (incluido) | 119 € | 119,00 € |
| Reino Unido | 20% VAT (incluido) | 120 € | 120,00 € |
| Hungría | 27% VAT (incluido) | 127 € | 127,00 € |
Dos cosas claras: (1) en Europa la etiqueta ya incluye el impuesto, así que lo que ves es lo que pagas. (2) Hungría tiene el IVA estándar más alto del mundo con 27% — dato curioso para viajeros.
Por Qué el Cálculo "Inverso" del IVA Importa
El precio europeo casi siempre incluye IVA — el precio del estante es lo que pagas. El precio estadounidense suele ser pre-tax — el del estante más sales tax es lo que pagas. Si recibes una factura extranjera, un ticket de gasto para reembolso, o documentación de import-export, muchas veces necesitas extraer el IVA del total. La fórmula inversa hace justo eso.
Tipos en el Mundo (2024)
| País / Región | Sistema | Tipo Estándar |
|---|---|---|
| España | IVA | 21% (10% / 4% reducidos) |
| México | IVA | 16% (frontera norte 8%) |
| Argentina | IVA | 21% (10,5% reducido) |
| Chile | IVA | 19% |
| Colombia | IVA | 19% (5% / 0% reducidos) |
| Perú | IGV | 18% |
| Alemania | MwSt. | 19% (7% reducido) |
| Reino Unido | VAT | 20% (5% / 0% reducidos) |
| Estados Unidos | Sales tax estatal + local | 0% – 10,25% combinado |
| Hungría | VAT | 27% (el más alto de la UE) |
España — Tres Tipos de IVA
En España conviven tres tipos de IVA, fijados por la Ley 37/1992:
- General (21%): la mayoría de productos y servicios — ropa, electrónica, restauración, servicios profesionales.
- Reducido (10%): alimentos no básicos, hostelería, transporte, vivienda nueva, gafas.
- Superreducido (4%): pan, leche, fruta, verdura, libros, medicinas, sillas de ruedas, viviendas de protección oficial.
El detalle oficial está en la sede de la Agencia Tributaria. Canarias usa IGIC (no IVA) con tipo general 7%, y Ceuta y Melilla no tienen IVA sino IPSI con tipo general 4%.
Preguntas Frecuentes
¿Por qué mi factura difiere del cálculo?
Por redondeo. El IVA se calcula línea a línea y se redondea al céntimo, lo que puede dar un total distinto al de aplicar el tipo al subtotal global. Las diferencias suelen ser de unos pocos céntimos.
¿Las propinas llevan IVA?
No. En España y en la mayoría de países, el IVA se aplica al subtotal antes de la propina, ya que la propina no es contraprestación de un servicio facturable. Sí lleva IVA un cargo por servicio obligatorio (por ejemplo el 10% de algunos restaurantes), porque entonces forma parte del precio.
¿Puedo recuperar el IVA como turista?
Sí, si vives fuera de la UE y compras bienes en la UE por encima de un mínimo (suele ser entre 50 y 175 euros). Hay que enseñar las compras y los formularios en la aduana del aeropuerto y usar servicios como Global Blue o Planet. En EEUU no existe esta devolución porque no hay un IVA federal.
¿Las compras online pagan IVA distinto?
En la UE, desde julio de 2021, las tiendas online cobran el IVA del país de destino (no del país de origen) en envíos B2C. En España siempre verás el IVA español si la tienda lo factura a un consumidor español. En EEUU, tras la sentencia South Dakota v. Wayfair (2018), los estados pueden obligar a tiendas online a cobrar sales tax aunque no tengan presencia física allí.